Evasione fiscale pagina 30

False fatture & riciclaggio: In … adeguata verifica! Quando apprendiamo di inchieste giudiziarie volte a sgominare organizzazioni criminali dedite alle false fatturazioni o ad attività di copertura, grazie alla presenza di banche e professionisti – legali e contabili – significa che l’Adeguata verifica non è stata fatta ovvero, è stata eseguita solo in termini formali, limitandosi alla

La lotta alla evasione fiscale: strategia fallita! L’amministrazione finanziaria ha sempre pensato di rettificare le dichiarazioni fiscali annualmente presentate, lavorando sull’esistente, con degli accertamenti finalizzati ad un maggior recupero di imponibile che si ritiene sottratto alla tassazione.Così facendo, strategicamente ha sempre perseguitato, anche con evidenti vessazioni, le partite IVA ufficiali, corrispondenti agli operatori economici e professionisti

Corte d’Appello di Palermo – Sezione IV – Sentenza 10 aprile 2017 n. 1696 La tracciabilità dei movimenti relativi al di chiara provenienza illecita non cancella il delitto di riciclaggio.Questa decisione, presa dalla Corte di Appello di Palermo con la sentenza indicata in premessa ha confermato il giudizio di primo grado del Tribunale di Trapani e aggiungendo altresì

Beneficial owner dell’Antiriciclaggio & scambio automatico delle informazioni fiscali Il cantiere è ancora aperto e quando si parla di “Fisco & Antiriciclaggio”, sappiamo che non si chiuderà mai per la semplice ragione che il nostro mondo, la nostra vita, è  sostanzialmente fatta di una eterna lotta fra “Guardie & Ladri”.Nel mentre è stata da poco recepita

ANTIRICICLAGGIO: Formazione in pillole – Partecipa anche tu !Il 4 luglio 2017 ha avuto inizio l’applicazione concreta delle nuove norme introdotte  con il D.lgs n.90/2017 che ha ratificato la IV Direttiva Europea per la lotta al riciclaggio e finanziamento del terrorismo.I nuovi precetti, ovvero le ultime  e più onerose sanzioni introdotte mi suggeriscono l’opportunità di

Mentre il Ministero dell’economia sigla con le Entrate un accordo per recuperare 15,7 miliardi di euro, a livello locali si registra un crollo degli accertamenti.

No pentimento, no ai “servizi sociali”.Per un evasore fiscale incallito, già condannato per associazione a delinquere finalizzata alla emissione di false fatturazioni e dichiarazioni fraudolente, respinta la richiesta di “Servizi sociali” in luogo del carcere.Tentare di ottenere il richiesto beneficio è legittimo a condizione, dice la Suprema Corte di cassazione che il nostro “fedigrafo fiscale”,

Autoriciclaggio da “evasione fiscale”: Alert per la banca o il professionista Per parlare di “auto riciclaggio o riciclaggio diretto”, significa che per la sussistenza del reato di cui all’art.648ter1 non serve il soggetto terzo o il prestanome, laddove l’autore del reato presupposto – l’evasore fiscale[1] – è la stessa persona che “sostituisce o trasferisce” la  provvista

Più volte abbiamo parlato dell’argomento, anche se resta per antonomasia, da sempre,  il “problema dei problemi”.Fino al marzo duemila, nella vigenza della vecchia disciplina di cui alla legge n.516/82, meglio conosciuta come “manette agli evasori”, l’evasione fiscale nel nostro ordinamento giuridica era praticamente tollerata o, per meglio dire, non era neanche punita laddove, qualunque fosse

A stabilirlo una sentenza della Cassazione per cui anche un solo versamento sul c/c di un privato o professionista finisce nel mirino del fisco