Evasione fiscale pagina 32
Negli Anni 90 era affidata alla “moral suasion”, una pressione morale esercitata dalla Banca d’Italia negli anni si rivelò un impegno “a babbo morto”.
Caso di riciclaggio per chi reinveste frutto dell’illecito del congiunto. Consapevolezza circa origine illecita risorse giustifica la condanna.
Quando facevo parte della Guardia di finanza, verso la metà degli anni ’90, individuai alcune metodologie di contrasto all’evasione fiscale che, credo ancora oggi, possono rivelarsi di una qualche utilità. ESPOSITORI FIERA DEL LEVANTE Appena giunto in terra di Bari, come Comandante della locale Compagnia, chiesi al locale Ente fiera l’elenco degli espositori. In tale
Una grande multinazionale del credito, rileva la estinzione di un Libretto al portatore da parte di una cliente, peraltro acceso in epoca remota dal di lei genitore, ormai defunto. Nel chiedermi una soluzione difensiva, mi racconta la storia che, per quanto finita bene con l’archiviazione del contesto, ci si rammarica perchè non doveva neanche cominciare.
Hai bisogno di qualche delucidazione a proposito dell’Adeguata verifica della clientela, del Titolare effettivo o della Verifica Semplificata/Rafforzata, oppure vuoi approfondire alcuni aspetti come: Il riciclaggio da evasione fiscale; Il riciclaggio diretto (o auto riciclaggio); Le attività di copertura; Le false fatturazioni infragruppo; Il riciclaggio da phishing; Il riciclaggio e l’usura;
Molti italiani scelgono Malta come nuovo paradiso fiscale aprendo negozi e attività grazie ad un’aliquota sui profitti molto bassa e voci del conto economico esentasse.
Esprimo parziale dissenso ad un quesito risolto dall’Esperto risponde del Sole 24 ore in ordine al pagamento in contanti dello stipendio ai dipendenti di una società. Trattandosi di un tema sempre attuale – anche se oggi la soglia del contante è stata aumentata ad €. 2.999,99 – ho pensato di riparlarne. Riporto integrale del quesito
Sulla base di un quesito ricevuto nel recente periodo da parte di un Responsabile di filiale di una banca, ho maturato la convinzione che, l’attenta lettura del bilancio di esercizio, sovente, può rappresentare il miglior antidoto per intercettare situazioni di rischio in materia di lotta al riciclaggio. Quesito “Un’azienda operante nel settore della produzione e
A N T I R I C I C L A G G I O ANTIRICICLAGGIO: Alert per la Pubblica amministrazione ANTIRICICLAGGIO: L’imbarazzo del professionista contabile! VERIFICA A DISTANZA: Idonea attestazione o bonifico DENARO CONTANTE: Irregolare trasferimento, 30 giorni per fare la comunicazione al MEF SUCCEDE IN ITALIA: Cliente Anima vuole riscattare ma non sopporta
Quando apprendiamo di inchieste giudiziarie volte a sgominare organizzazioni criminali dedite alle false fatturazioni o ad attività di copertura, grazie alla presenza di banche e professionisti – legali e contabili – significa che l’Adeguata verifica non è stata fatta ovvero, è stata eseguita solo in termini formali, limitandosi alla mera lettura della documentazione esibita dalla